Pensionsberegner

Danmarks pensionssystem er bygget op omkring tre søjler. Den første søjle er den offentlige folkepension, som alle danske statsborgere med tilstrækkeligt ophold i Danmark har ret til. Den fulde folkepension kræver 40 års bopæl i Danmark mellem 15 og folkepensionsalderen.

Den anden søjle er arbejdsmarkedspensionen, som typisk er aftalt i overenskomsterne. Arbejdsgiveren indbetaler 8-12 % og lønmodtageren 4-5 % af lønnen. Den tredje søjle er private pensionsopsparinger som ratepension, livrente og aldersopsparing.

Folkepensionen består af et grundbeløb (ca. 6.700 kr./måned i 2026) og et pensionstillæg (op til ca. 7.400 kr./måned for enlige). Pensionstillægget aftrappes, hvis du har anden indkomst ved siden af folkepensionen.

ATP udbetaler en livslang pension baseret på dine indbetalinger. En fuldtidslønmodtager med 40 års indbetalinger kan forvente ca. 24.000-26.000 kr. om året fra ATP. ATP er en garanteret ydelse og påvirkes ikke af markedsafkast.

Ratepension og livrente: Indbetalinger fradrages i den personlige indkomst, og udbetalinger beskattes som personlig indkomst. Det giver typisk en skattefordel, da mange betaler lavere skat som pensionist end som erhvervsaktiv.

Aldersopsparing: Indbetalinger giver ikke fradrag, men udbetalingen er skattefri. Loftet for indbetaling er 58.900 kr. om året (2026). Pensionsafkastskatten (PAL-skat) på 15,3 % opkræves årligt af afkastet i alle pensionsordninger.

En tommelfingerregel er, at du som pensionist har brug for ca. 60-80 % af din slutløn for at opretholde din levestandard. Folkepension og ATP dækker typisk kun grundbehovet, så arbejdsmarkedspension og privat opsparing er afgørende.

Start opsparingen tidligt – takket være renters rente har tid en enorm effekt. 1.000 kr./måned fra 25-års alderen til pension giver ca. dobbelt så meget som 1.000 kr./måned fra 35-års alderen ved 5 % afkast.