Løn efter skat 2026: Beregn din nettoløn

Din bruttoløn er det beløb, der står i din ansættelseskontrakt — din løn før skat. Din nettoløn er det beløb, der rent faktisk lander på din bankkonto — din løn efter skat og bidrag.

I Danmark er forskellen mellem brutto og netto ofte betydelig. En gennemsnitlig lønmodtager betaler ca. 35–42% af sin bruttoløn i skat og bidrag, afhængigt af indkomstniveau og bopælskommune. For højtlønnede kan den marginale skatteprocent (skatten af den sidst tjente krone) nå op på ca. 52,07% — det såkaldte skatteloft.

Det er vigtigt at forstå, at skattetræk i Danmark sker i en bestemt rækkefølge: Først AM-bidrag, derefter indkomstskat. De to beregnes på forskellige grundlag, hvilket vi gennemgår i næste afsnit.

Det danske skattesystem for lønmodtagere består af flere elementer, der beregnes i en bestemt rækkefølge. Her er oversigten for indkomståret 2026:

Her er tre beregningseksempler for forskellige bruttolønninger i 2026. Beregningerne antager en gennemsnitlig kommuneskat på 25%, kirkeskat 0,88% og standard beskæftigelsesfradrag. Alle beløb er månedlige:

Ud over personfradraget (49.700 kr./år) er der flere fradrag, du kan bruge til at reducere din skattepligtige indkomst og dermed øge din nettoløn:

• Beskæftigelsesfradrag: Gives automatisk til alle lønmodtagere. I 2026 er det 10,65% af din arbejdsindkomst (efter AM-bidrag), dog maks. 44.800 kr. om året. Det modregnes i bundskat og kommuneskat.
• Befordringsfradrag (kørselsfradrag): Har du mere end 24 km mellem hjem og arbejde (tur-retur), kan du trække transporten fra. Satsen er 2,23 kr./km for de første 120 km og 1,12 kr./km derover (2026-satser). Fradraget gælder uanset transportmiddel.
• Rentefradrag: Renter på boliglån, studielån og andre lån er fradragsberettigede. Skatteværdien er ca. 33,6% (for negative nettokapitalindkomst under 50.000 kr.) eller op til 42% for større beløb.
• Håndværkerfradrag (servicefradrag): Du kan fratrække op til 6.600 kr. om året for serviceydelser i hjemmet (rengøring, havearbejde) og op til 12.900 kr. for håndværkerydelser (energiforbedringer, vedligeholdelse).
• Pensionsindbetalinger: Indbetalinger til ratepension og livrente fratrækkes i din personlige indkomst og reducerer dermed beskatningen. Det er særligt fordelagtigt for topskattebetalere, der sparer 15% i topskat ud over bundskat og kommuneskat.

Tip: Tjek altid din forskudsopgørelse på skat.dk i november/december. Sørg for, at alle fradrag er registreret korrekt, så din trækprocent afspejler din faktiske situation. Forkert trækprocent kan resultere i enten restskat eller en (for stor) overskydende skat.

Her er fem konkrete måder at maksimere din nettoløn inden for lovens rammer:

• 1. Opdater din forskudsopgørelse: Mange danskere har en for høj trækprocent, fordi de ikke har opdateret deres fradrag. Kørselsfradrag, rentefradrag og håndværkerfradrag kan sænke din månedlige skat markant.
• 2. Overvej bruttolønstræk: Nogle arbejdsgivere tilbyder bruttolønsordninger, hvor du betaler for f.eks. telefon, bredbånd eller arbejdsgiverbetalt transport før skat. Det giver en reel besparelse, da du undgår skat af beløbet.
• 3. Indbetal ekstra til pension: Hvis du betaler topskat, er ekstra pensionsindbetaling særligt fordelagtigt. Du sparer op til 52% i skat nu og betaler kun ca. 37% ved udbetaling som pensionist.
• 4. Vælg kommune med omtanke: Kommuneskatten varierer med op til 5,3 procentpoint. Over en karriere kan det svare til hundredtusindvis af kroner i forskel. Overvej skatten, når du vælger bopæl.
• 5. Hold styr på dit frikort (studerende/unge): Hvis du har bijob, skal dit frikort og hovedkort være korrekt fordelt. Ellers risikerer du at betale for meget i skat løbende (som du først får tilbage ved årsopgørelsen).

Vigtigst af alt: Brug vores lønberegner til at få et overblik over din specifikke situation. Indtast din bruttoløn, vælg din kommune og se præcis, hvad du får udbetalt efter skat i 2026.